Содержание
Разбираемся в понятиях
Зачем проверять деловых партнеров и поставщиков
С чего начать проверку контрагента
Как проверять деловых партнеров и поставщиков с помощью сервисов ФНС
Контрольные вопросы о контрагентах: ответы на них интересны и ФНС
Источники дополнительных данных
Как упростить процесс проверки контрагентов
Как использовать полученную информацию
Принцип «доверяй, но проверяй» становится закладным камнем надежных бизнес-отношений, а осмотрительность и осторожность — синонимами грамотной деловой стратегии.
В современных реалиях просто проверить юридический адрес потенциального поставщика или взглянуть на учредительные документы возможного партнера уже недостаточно.
В статье собрали источники, из которых можно получать критически важную информацию о потенциальных контрагентах.
Разбираемся в понятиях
Контрагент — это любая из сторон заключенного контракта, которая принимает на себя обязательства в отношении другой стороны.
Примеры
Для застройщика, который заключает договор на поставку кирпича, контрагентом будет поставщик; дизайнер и кофейня, нанимающая его для работы над новым оформлением зала, тоже являются друг для друга контрагентами.
При этом контрагент может быть как юридическим, так и физическим лицом. Гражданско-правовые отношения в России сегодня настолько многообразны, что в сделках встречаются самые разные комбинации контрагентов:
- продавец (поставщик) и покупатель (потребитель);
- заказчик и подрядчик;
- арендатор и арендодатель;
- грузоотправитель, грузополучатель и перевозчик;
- страховщик и страхователь.
Зачем проверять деловых партнеров и поставщиков
Построение деловых отношений исключительно на доверии — изначально неверный путь. Обстоятельства, которые контрагент желает скрыть, могут привести к «скользким» ситуациям и неприятными или даже критическим последствиям.
Заблаговременная проверка контрагентов поможет:
- Вычислить фирму-однодневку. Возможно, ваш контрагент намеренно зарегистрировал компанию, чтобы получить с заказчиков авансы и «пропасть с радаров». Бывают и компании-фантомы — с названием, расчетным счетом, но без юрлица.
- Отсеить необязательных контрагентов. Например, может выясниться, что на подрядчика, привлекающего вас выгодными условиями, уже поступило несколько судебных исков от других заказчиков.
- Избежать проблем с налоговой. В любой компании, сотрудничающей с сомнительными контрагентами, налоговая видит стремление уклониться от налогов. Если при проверке сделок она найдет доказательства, то вам доначислят налог, и будет проблематично доказать, что вы не были в курсе махинаций своего контрагента. Вот почему важно еще «на берегу» узнать налоговую нагрузку компании, изучить данные о ее финансах, деятельности на рынке, бизнес-репутации. И здесь только помощи сервисов проверки ФНС будет недостаточно (об этом чуть ниже).
C чего начать проверку контрагента
Начните с очевидных, но обязательных шагов: запросите документы непосредственно у потенциального партнера. Если ему нечего скрывать, он легко предоставит копии своего устава, свидетельства о госрегистрации или о постановке на учет в налоговую инспекцию.
Попутно, а точнее параллельно с этими действиями, рекомендуем прояснить следующие моменты.
Действительная локация
Это вдвойне важно, если вы выбираете в контрагенты компанию, которая что-то производит. У нее обязательно должны быть склады и помещения под производственные линии. Нелишним будет посмотреть, как выглядит данный объект недвижимости со спутника. Это легко можно сделать с помощью обычных Яндекс.Карт.
Юридический адрес
Выясните, какие еще организации зарегистрированы по адресу вашего контрагента. Если их десятки, то это повод усомниться в честности возможного делового партнера. Массовый юридический адрес говорит не в пользу благонадежности компании. В ряде случаев такие фирмы существуют и вовсе только на бумаге.
Бывает и так, что компания из соображений экономии не арендует офис, а весь штат переведен на удаленку. Так что в целом массовый адрес — не приговор, но точно повод более тщательно проверить контрагента и по другим параметрам.
Учредитель или гендиректор
Эти должностные лица тоже могут быть массовыми — таковыми их можно считать, если они по документам учредили от пяти компаний или руководят таким количеством фирм.
Стоит насторожиться и в случае, если на одного человека зарегистрированы фирмы с совершенно не связанными между собой видами деятельности. Например, автосалон, пиар-агентство и ресторан быстрого питания. Не исключено, что такие организации создавались не для официальной и честной работы.
Кроме того, порой массовость может указывать на дробление — это случаи, когда владелец группы компаний выводит через мелкие ООО или ИП средства, либо с помощью таких ухищрений уклоняется от налогообложения. Сотрудничество с таким дельцом потенциально опасно.
Персональное общение
Казалось бы, базовое и очень простое правило. Но при личной встрече вы сможете проанализировать, как представитель контрагента отвечает на вопросы о компании, как обсуждает условия и этапы сотрудничества. Оффлайн-коммуникации с руководством компании-контрагента обязательны при обговаривании параметров и условий договоренностей, а также непосредственно при заключении контрактов.
Посильные условия
Выясните, действительно ли у контрагента имеются физические, материальные, временные возможности для выполнения условий, которые вы намерены прописать в договоре. Способен ли он своевременно завершить работы, поставить товары или оказать услуги в оговоренные сроки.
Информацию об этом можно получить, оценив его производственные мощности, финансовые показатели.
Как проверять деловых партнеров и поставщиков с помощью сервисов ФНС
На сайте Федеральной налоговой службы есть несколько полезных онлайн-сервисов, где можно совершенно бесплатно найти данные о контрагенте.
Проще всего искать по ИНН. Во вкладке «Юридическое лицо» введите ОГРН или ИНН контрагента и укажите название компании и место ее нахождения (регион).
Сервис ФНС, через который можно получить данные об ИП или юрлице из ЕГРИП или ЕГРЮЛ.
Ниже представлен перечень важных данных о контрагентах, которые можно получить с помощью сервисов налоговой:
- информация из ЕГРЮЛ;
- задолженность по налогам;
- изменения, которые вносились в учредительные документы или сведения в ЕГРЮЛ;
- наличие дисквалифицированных лиц;
- данные о физлицах, которые руководят или являются учредителями нескольких юридических лиц;
наличие других организаций, зарегистрированных по адресу конкретной компании.
Согласно статье 102 НК РФ, посвященной налоговой тайне, данные о компании могут быть обнародованы лишь с ее согласия. При этом закон от 01.05.2016 № 134-ФЗ расширил перечень сведений, которые не считаются тайными.
В него входят следующие данные о юрлицах (за один календарный год):
- доходы и расходы;
- средняя численность штата;
- налоги и сборы;
- налоговые нарушения, штрафы.
Эта информация обновляется ежегодно, она открыта. Любой желающий может получить ее через интернет бесплатно.
Контрольные вопросы о контрагентах: ответы на них интересны и ФНС
Как показывают реальные случаи, проверка контрагента только с помощью сервисов ФНС недостаточна. Когда в компанию с проверкой приходят уже представители налоговой службы, они интересуются более глубокими моментами и могут счесть руководителя или владельца выгодоприобретателем от разрыва какого-то из звеньев сделки.
Именно поэтому важно ответить себе на ряд вопросов, которые в качестве ценной подсказки обозначены в Письме ФНС России от 13.07.2017 № ЕД-4-2/13650@. Эти вопросы при проверке добросовестности компаний используют сами представители фискального ведомства.
Вот перечень:
- Знакомы ли вы лично с руководителем фирмы-контрагента? Когда и в какой ситуации состоялась эта встреча?
- Какие между вами взаимоотношения?
- Какие услуги выполнял для вас контрагент, какие товары поставлял? Бывали ли такие сделки ранее, чем они завершались?
- Убедились ли вы лично, что у контрагента хватит ресурсов на выполнение условий сделки?
- Какими способами вы сами пытались установить деловую репутацию фирмы-партнера?
Источники дополнительных данных
Существуют базы данных, по которым можно проверить предполагаемого контрагента. Для полноты картины и минимизации рисков лучше использовать все доступные источники.
Список недобросовестных поставщиков
Он ведется на сайте Федеральной антимонопольной службы, а также в Единой информационной системе в сфере закупок.
Реестр недобросовестных поставщиков на сайте ФАС.
Арбитражные дела
В этой базе данных — десятки тысяч дел. Даже если неизвестны реквизиты конкретного арбитражного дела, поиск принесет результаты: будет видна краткая сводка, хронология процесса, итоговые судебные решения.
Исполнительные производства
Картотека ФССП содержит информацию об имеющихся исполнительных производствах и их сути в отношении как физических лиц, так и организаций. Искать можно по локации, фамилии человека, названию организации.
Данные о лицензии
Если есть намерение сотрудничать с контрагентом, для деятельности которого обязательна лицензия, стоит проверить ее наличие на сайте соответствующего лицензирующего органа: в реестрах лицензий Росприродназдора, Роскомнадзора и других ведомств.
Сведения о паспорте
С помощью сервиса ГУ МВД РФ по вопросам миграции всегда можно получить актуальную информацию о руководителе компании-контрагента. За актуальность сведений можно не переживать — данные обновляются ежедневно.
Проверка действительности внутреннего паспорта станет хорошим дополнением к запросу копии приказа о вступлении в должность или выписки из ЕГРЮЛ.
Важно убедиться и в том, не истек ли срок полномочий руководителя, обозначенный в уставе или доверенности.
Данные о госконтрактах
Если будущий контрагент заключал немало государственных контрактов, успешно участвовал в госзакупках, это свидетельствует о его надежности — при условии, что обязательства всегда выполнялись точно и без проволочек.
Членство в ТПП РФ
Введя ОГРН или ИНН в форме поиска на сайте Торгово-промышленной палаты РФ, можно увидеть, состоит ли в ней интересующее юридическое лицо или индивидуальный предприниматель. Если членство имеется, то хозяйственная деятельность таким субъектом рынка точно ведется.
Информация об имуществе контрагента
В случае, когда предмет возможной сделки — имущество, следует заглянуть в реестр уведомлений о залогах движимого имущества и получить справочную информацию о недвижимости.
Сервис проверки доверенностей
С помощью сервиса Федеральной нотариальной палаты можно проверить подлинность нотариальной доверенности на сотрудника по ее реквизитам.
База банкротов
Фирмы-банкроты, включая индивидуальных предпринимателей, представлены в этой базе.
Сайт компании-контрагента
Нередко там указаны клиенты организации. Полезно связаться с ними, чтобы получить фидбэк о деловом партнере. Впрочем, может выясниться, что никакого сотрудничества между ними в реальности и не было. Это тоже тревожный «звоночек».
Поиск в интернете
Если ввести наименование компании, фамилию ее руководителя в обычную строку поиска, довольно просто проследить, в каком контексте и в каких кейсах они упоминаются во всемирной сети.
Единый реестр проверок
Узнать подробности о компании, с которой планируется заключить договор, поможет и сайт Генеральной прокуратуры. Он выдает информацию о проверках юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Искать следует как по ежегодному списку плановых проверок, так и по результатам внепланово проведенных ревизий.
Единый федеральный реестр субъектов экономической деятельности
Проверить компанию на данном ресурсе можно по ее названию, ИНН/ОГРН и адресу. ИП получится найти по ФИО и ИНН/ОГРНИП.
Реестр субъектов экономической деятельности на сайте Федресурса.
Как упростить процесс проверки контрагентов
Удобным инструментом для тотальной проверки потенциальных партнеров являются и специализированные сервисы. Большинство из них предоставляет информацию не только из открытых, но и закрытых источников.
Например, сервис проверки контрагентов от СберКорус за 2 минуты проанализирует статус интересующей компании по 20+ открытым и закрытым источникам и выдаст экспресс-аналитику. Отчет можно использовать для принятия решения, а также при необходимости предъявить налоговой как доказательство должной осмотрительности.
Пример
Недавно электротехническая компания Эlevel внедрила сервис проверки контрагентов от СберКорус в свои бизнес-процессы. Благодаря этому на 80 % снизилось среднее время проверки, а юристы компании смогли в освободившееся время заниматься другими важными задачами предприятия.
Как использовать полученную информацию
Получив ключевую информацию о потенциальном деловом партнере, следует ее проанализировать: почему ведутся арбитражные споры, каковы обороты компании, несет ли сотрудничество с ней риски.
Важно обратить внимание, на какой стадии находится фирма — роста или стагнации. Хорошо оценить ее потенциал на основе существенных критериев и деловых связей.
Невнятные арбитражи, туманная отчетность и сомнительные перспективы — верные признаки того, что с таким партнером лучше общих дел не начинать.
Вовремя принятое решение не сотрудничать с подозрительным контрагентом способно избавить бизнес от финансовых и имиджевых потерь.
